国际信用证的操作流程围绕 “银行信用介入、单据控制交易” 展开，涉及进口方、出口方、银行等多方协作。以下是核心操作步骤及关键细节：

一、前期准备：合同约定与开证申请

贸易合同约定信用证支付

进出口双方在合同中明确使用信用证结算，约定信用证类型（如即期 / 远期）、有效期、单据要求、装运期等关键条款。

示例：合同规定 “买方应于 2025 年 6 月 1 日前通过银行开立不可撤销即期信用证，受益人为卖方，有效期至 2025 年 7 月 15 日”。

进口方向开证行申请开证

提交申请：进口方填写《开证申请书》，注明信用证条款（需与合同一致），并缴纳开证押金（通常为货值的 10%-30%）或提供担保（如保函、抵押）。

银行审核：开证行审核进口方信用资质、押金比例等，确认无误后同意开证。

二、信用证开立与通知

开证行开立信用证

方式：通过SWIFT 系统（全球银行间通信网络）发送电文（如 MT700 格式），或邮寄纸质信用证至通知行。

内容要点：

信用证编号、类型、金额、有效期、交单期；

货物描述（需简洁，如 “1000 吨咖啡豆，FOB 上海”）；

单据要求（如商业发票、清洁已装船提单、保险单）；

装运条款（装运港、目的港、晚装运日）；

付款方式（如 “即期议付”“见单后 60 天付款”）。

通知行通知受益人

核对真伪：通知行通过密押（SWIFT 电文）或印鉴（纸质信用证）验证信用证真实性。

转交受益人：通知行将信用证副本或正本转交出口方，并收取通知费。

提示：受益人需严格审核信用证条款，如发现与合同不符（如装运期过短、单据要求不合理），应立即要求进口方修改信用证。

三、出口方备货、装运与交单

出口方按信用证要求备货装运

按信用证规定的品质、数量、包装等备货，并在晚装运日前完成装运。

向承运人（如船公司）取得运输单据（如提单），确保单据记载与信用证一致（如装运港、目的港、装运日期）。

制备单据并交单

缮制单据：根据信用证要求准备全套单据，确保 “单单一致、单证一致”（如发票金额与信用证一致，提单收货人符合信用证规定）。

核心单据：商业发票、提单、保险单（如 CIF 术语）；

辅助单据：装箱单、原产地证、检验证书（如有规定）。

交单期限：在信用证规定的交单期内（如 “装运日后 15 天内”），向议付行或开证行提交单据。若信用证未规定交单期，默认需在装运日后 21 天内交单，且不超过信用证有效期。

四、银行审单与付款 / 承兑

银行审单（5 个工作日内完成）

审单原则：仅审核单据表面是否符合信用证条款，不涉及货物实际情况。

两种结果：

相符交单：单据无不符点，银行进入付款流程。

不符交单：单据存在不符点（如提单未注明 “清洁” 字样），开证行可拒付，但需一次性书面通知受益人不符点内容，并保留单据听候处理。

付款或承兑

即期信用证：开证行或议付行审核无误后，立即付款给受益人，随后向进口方索偿。

远期信用证：银行审核无误后，先承兑单据（如在汇票上注明 “承兑到期日”），到期日再付款。

示例：远期信用证规定 “见单后 90 天付款”，若银行于 2025 年 6 月 10 日承兑，付款日为 2025 年 9 月 8 日（从见单日次日起算 90 天）。

五、进口方赎单与提货

进口方付款赎单

开证行通知进口方单据已到，进口方需全额支付货款（扣除已交押金），换取全套单据（如提单、发票）。

若进口方拒付：开证行需承担付款责任，但可向进口方追索，或处置抵押品。

提货与验货

进口方凭提单向承运人（如船公司）提取货物，并按合同约定验收货物。

注意：信用证下银行不负责货物质量，若货物与单据不符，进口方需依据合同向出口方索赔，与信用证流程无关。

六、特殊环节：信用证修改与拒付

信用证修改（常见场景）

若受益人发现条款无法满足（如装运期紧张），或进口方需调整要求（如增加数量），需通过以下步骤：

进口方向开证行申请修改信用证；

开证行通过通知行向受益人发出《修改通知书》；

受益人接受修改（需书面确认或用交单行为表明接受），修改方能生效。

拒付处理

若单据存在不符点，开证行拒付时需：

在5 个工作日内以书面形式通知受益人 / 议付行，列明所有不符点；

保留单据听候处理（如退还、凭担保放单等），或按受益人指示处理。